O imagine de ansamblu a planurilor 403b
Planurile 403b sunt conturi de pensionare amânate de taxe oferite angajaților organizațiilor nonprofit, precum școli și spitale. Aceste planuri oferă o modalitate pentru ca angajații să contribuie cu câștiguri pretax pentru a crește amânarea fiscală până la pensionare. De asemenea, reduc impozitul pe venit pe care trebuie să îl plătească un angajat, deoarece valoarea contribuției reduce veniturile angajaților, acționând astfel ca o deducere fiscală.

Atâta timp cât organizația oferă un plan 403b, un angajat poate contribui. Cu toate acestea, există limite pentru suma pe care un salariat o poate contribui într-un an. Aceste limite sunt stabilite de IRS și se pot schimba de la un an la altul. Limita maximă admisibilă de contribuție (MAC) se bazează pe amânarea electivă, ceea ce contribuie angajatul din salariul său și limita suplimentară anuală care include amânarea electivă și contribuțiile neelective ale angajatorului. Limita include, de asemenea, o prevedere specială unică pentru 403b cunoscută sub numele de regula de 15 ani. Angajații care au lucrat mai mult de 15 ani la organizația lor se califică pentru o creștere a limitei de amânare electivă. În plus, este permisă o contribuție de recuperare pentru angajații care au 50 de ani sau mai mult la sfârșitul anului. Această captare nu este inclusă în limita maximă. Dacă amânarea electivă este mai mare decât limita admisă, va fi suportată o penalitate. În general, un angajator va avertiza un angajat că contribuțiile lor sunt în pericol să depășească limita. Mai multe informații despre limitele pentru anul fiscal curent se găsesc în publicația IRS 571.

În plus, dacă planul o permite, un angajat poate contribui după impozitare la un 403b. Contribuțiile vor fi impozitate în funcție de cota curentă a impozitului pe venit, dar vor crește amânarea fiscală. La retragere, contribuția inițială după impozitare nu va fi impozitată, dar veniturile vor fi impozitate.

403bs pot fi investiți în anuități sau fonduri mutuale. Analitele sunt investiții amânate din impozite, astfel încât includerea într-un 403b este redundantă în scopuri fiscale. Majoritatea anuităților suportă taxe de vânzare și de predare. De asemenea, taxele sunt adesea mai mari decât fondurile mutuale. În afară de aceasta, anuitățile fixe pot fi o opțiune mai bună decât un fond mutual încărcat dacă renta nu are taxe de vânzare, nu are taxe de predare și are comisioane mici. Cu toate acestea, fondurile mutuale oferă o opțiune mai bună. Fondurile mutuale pot fi investite în obligațiuni, acțiuni, imobiliare, mărfuri și alte investiții. Pentru a beneficia la maxim de la un fond mutual, alege unul care este un fond fără sarcină, nu are comisioane 12b-1 și costuri reduse. Media industriei pentru cheltuielile totale este de 1,5%.

Este înțelept să obțineți prospecte de la câțiva dintre furnizorii de plan și să comparați cu atenție obiectivele și cheltuielile fondului. Deși această comparație poate deveni complexă cu multe opțiuni, cercetările vor fi acum în viitor. De asemenea, planul 403b are două seturi de taxe. Taxele percepute de vânzători sunt comisioane de investiții, cum ar fi cheltuielile totale ale unui fond mutual. Celelalte taxe sunt administrative pentru administrarea 403b a organizației. Evident, cu cât taxele sunt mai mici, cu atât rentabilitatea este mai bună, astfel încât din nou să-ți faci timp pentru a compara fondurile este înțelept.

Retragerile anticipate și împrumuturile pot fi permise de la un 403b. Cu toate acestea, angajatorii pot să nu permită retragerile din plan. Un tip de retragere posibilă este cunoscut sub numele de retragerea greutății. Pentru a beneficia de o astfel de retragere, angajatul nu trebuie să aibă alte resurse și să nu poată asigura un împrumut. De asemenea, retragerea este limitată la modul în care poate fi cheltuită. Retragerile de dificultate sunt supuse unei penalități de 10% din IRS și vor fi impozitate la cote obișnuite de impozitare pe venit. Pentru orice împrumuturi sau retrageri, este mai bine să vă consultați cu un profesionist din domeniul fiscal.

Retragerile după vârsta de 59 1/2 sunt permise fără penalități. Dacă angajatul se retrage la vârsta de 55 de ani sau devine pensionat cu handicap, de asemenea, nu beneficiază de penalități. Odată ce angajatul împlinește 70 ½ el / ea trebuie să înceapă să ia distribuțiile minime necesare (RMD) de la 403b. RMD sunt calculate pe baza soldului din 403b împărțit la speranța de viață a angajatului și a beneficiarilor acestuia. Tabelele și foile de lucru pentru a calcula acest calcul sunt disponibile pe site-ul IRS. Dacă IRS va percepe o penalitate de 50% din soldul rămas dacă RMD-ul corect nu este retras sau retras mai târziu decât data de distribuție necesară. Sunt permise distribuții mai mari decât RMD. RMD sunt impozitate la cote obișnuite de impozitare pe venit.

Un plan 403b oferă avantaje fiscale angajaților organizațiilor nonprofit. Acestea oferă un mod convenabil pentru ca veniturile înainte de impozitare să crească în valoare pentru a asigura o pensie confortabilă. Dacă unul dintre aceste planuri este oferit la munca unui angajat, dacă este o alegere înțeleaptă pentru el / ea să profite din plin de ea.

Pot să-mi recomand ebook-ul meu, Investind 10 milioane USD în 2013


Instrucțiuni Video,: Ismael Nazario: What I learned as a kid in jail (Martie 2024).